2022年初级银行职业资格公司信贷题库

1、下列指标反映了借款客户的短期偿债能力,其中分析错误的是( )

A.应收账款的变现能力对速动比率评价有重要影响

B.流动比率越高,借款人偿付日常到期债务能力越强

C.现金比率越高,表明客户直接支付能力越强

D.流动比率小于1,说明该借款人是用长期资金支持着部分流动资产

参考答案：D

参考解析：影响速动比率的重要因素是应收账款的变现能力。流动比率越高，反映借款人短期偿债能力越强，债权人的权益越有保证。

现金比率越高，表明客户直接支付能力越强。

流动比率=流动资产/流动负债，流动比率小于1说明流动资产小于流动负债。营运资本=流动资产-流动负债，负值时说明该借款人是用流动负债支持部分非流动资产。(D错误)

2、下列关于信贷余额扩张系数的表述，不正确的是().

A.扩张系数过大或过小都可能导致风险上升

B.用于衡量目标区域因信贷规模变动对区域风险的影响程度

C.负数较大意味着信贷处于扩张状态

D.该指标侧重考察因区城信贷投放速度过快而产生扩张性风险

参考答案：C

参考解析：信贷余额扩张系数。该指标反映目标区域信贷规模变动对区域风险的影响。指标小于0时，目标区域信贷增长相对较慢，负数较大意味着信贷处于萎缩状态;指标过大则说明区域信贷增长速度过快。扩张系数过大或过小都可能导致风险上升。该指标通常考察因区域信贷投放速度过快而产生扩张性风险。

3、银行在做贷款决策时，需要使用财务指标综合反映借款人的财务状况。以下属于营运能力指标的是()。

A.利息保障倍数

B.总资产周转率

C.成本费用利润率

D.速动比率

参考答案：B

参考解析：这类指标通过计算资产的周转速度来反映管理部门控制和运用资产的能力，进而估算经营过程中所需的资金量。营运能力指标包括周转率和周转天数两类，两者之间存在一定关系，可相互转换 。 具体指标主要包括总资产周转率、固定资产周转率 、 应收账款周转率 、存货周转率，以及相对应的总资产周转天数 、 固定资产周转天数 、 应收账款周转天数、存货周转天数等 。

4、下列经营行为中，可能对长期融资需求产生影响的有()

A.投资新技改项目

B.债务重构

C.季节性销售增加

D.短期商业信用增加

E.持续销售增长

参考答案：ABDE

参考解析：实际中，一些与流动资产和营运资金有关的融资需求也可能与长期融资需求相关。1.季节性销售模式2.销售增长旺盛时期3.资产使用效率下降4.固定资产重置或扩张5.长期投资6.商业信用的减少和改变7.债务重构8.盈利能力不足9.额外的或非预期性支出。因此本题选择BCDE。

5、资本回报率(ROE) 可分解为( )三者之积。

A.销售利润率

B.财务杠杆

C.可持续增长率

D.资产使用效率

E.实际销售增长率

参考答案：ABD

参考解析：ROE 可以分解为以下三个组成因子:

①净利润率(销售利润率)，即净利润与销售收入的比率;

②总资产周转率(资产使用效率)，即销售收入与总资产的比率;

③杠杆率(财务杠杆)，即总资产与所有者权益的比率或 1 +负债/所有者权益。

6、客户经理在过集团客户开展贷后监控，应采取()措施。

A.定期或不定略开受对整个集团客户的联合调查， 掌握其整体经营和财务变化情况

B.核查借款人或其主要股东对外担保情况

C.核查信款人关联方及关联交易等情况及变化趋势

D.核查集团客户内部股权关系变化情况

E.核查集团客户全部成员企业资金交易对手的情况

参考答案：ABC

参考解析：针对集团客户，银行应定期或不定期开展针对整个集团客户的联合调查，掌握其整体经营和财务变化情况;核查借款人整体负债情况、多元化经营情况、关联方及关联交易等情况和变化趋势;核查客户或其主要股东向其他企业或个人提供抵(质)押 物担保或保证情况。借款人如利用与关联方之间的虚假合同，以无真实贸易背景的应收票据、应收账款等债权到银行贴现或质押，套取银行资金或授信，贷款人有权单方决定停止支付借款人尚未使用的贷款，并提前收回部分或全部贷款本息，且依法采取其他措施。

7、自营贷款期限最长一般不得超过()年，超过此年限应当报监管部门备案。

A.3

B.5

C.10

D.15

参考答案：C

参考解析：自营贷款期限最长一般不得超过10年，超过10年应当报监管部门备案。故本题选C。

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